无锡小企帮会计服务有限公司

网站首页

关于我们

网站首页 >> 新闻中心 >> 会计服务市场监管监管工作原则有 >> 详细内容

新闻中心

会计服务市场监管监管工作原则有

发表时间：〖2025-07-21 22:24:01〗浏览次数：〖185〗

1.依法监管原则。{来源：考{试大}2.保护投资者利益原则。3.“三公”原则。公开、公平、公正。（1）公开原则。这一原则要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。（2）公平原则。这一原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。（3）公正原则。这一原则要求证券监管机构在公开、公平原则的基础上，对一切被监管对象给予公正待遇。4.监督与自律相结合的原则。国家对证券市场的监管是证券市场健康发展的保证，而证券从业者的自我管理是证券市场正常运行的基础。国家监督与自我管理相结合的原则是世界各国共同奉行的原则。1.依法监管原则。2.保护投资者利益原则。3.“三公”原则。公开、公平、公正。(1)公开原则。这一原则要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。(2)公平原则。这一原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。(3)公正原则。这一原则要求证券监管机构在公开、公平原则的基础上，对一切被监管对象给予公正待遇。4.监督与自律相结合的原则。国家对证券市场的监管是证券市场健康发展的保证，而证券从业者的自我管理是证券市场正常运行的基础。国家监督与自我管理相结合的原则是世界各国共同奉行的原则。证券市场监管的原则：第一，依法管理原则；第二，保护投资者权益原则；第三，“三公”原则；第四，监督与自律相结合的原则。原则如下：1.依法管理原则这一原则是指证券市场监管部门必须加强法制建设，明确划分有各方面的权利与义务，保护市场参与者的合法权益，即证券市场管理必须有充分的法律依据和法律保障。2.保护投资者利益原则由于投资者是拿出自己的收入来购买证券，且大多数投资者缺乏证券投资的专业知识和技巧，只有在证券市场管理中采取相应措施，使投资者得到公平的对待，维护其合法权益，才能更有力地促使人们增加投资。3.“三公”原则(1)公开原则这一原则就是要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。信息披露的主体不仅包括证券发行人、证券交易者，还包括证券监管者;要保障市场的透明度，除了证券发行人需要公开影响证券价格的该企业情况的详细说明外，监管者还应当公开有关监管程序、监管身份、对证券市场违规处罚等。(2)公平原则这一原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。具体而言，无论是投资者还是筹资者，是监管者还是被监管者，也无论其投资规模与筹资规模的大小，只要是市场主体，则在进入与退出市场、投资机会、享受服务、获取信息等方面都享有完全平等的权利。(3)公正原则这一原则要求证券监管部门在公开、公平原则的基础上，对一切被监管对象给予公正待遇。根据公正原则，证券立法机构应当制定体现公平精神的法律、法规和政策;证券监管部门应当根据法律授予的权限履行监管职责，要在法律的基础上，对一切证券市场参与者给予公正的待遇;对证券违法行为的处罚和对证券纠纷事件和争议的处理，都应当公平进行。4.监督与自律相结合的原则这一原则是指在加强政府、证券主管机构对证券市场监管的同时，也要加强从业者的自我约束、自我教育和自我管理。国家对证券市场的监管是管好证券市场的保证，而证券从业者的自我管理是管好证券市场的基础。国家监督与自我管理相结合的原则是世界各国共同奉行的原则。证券市场监管的意义和原则(一)证券市场的监管意义1.加强证券市场监管是保障广大投资者权益的需要。2.加强证券市场监管是维护市场良好秩序的需要。3.加强证券市场监管是发展和完善证券市场体系的需要。4.准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据。(二)证券市场监管的原则1.依法监管原则。2.保护投资者利益原则。3.“三公”原则。公开、公平、公正。(1)公开原则。这一原则要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。(2)公平原则。这一原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。(3)公正原则。这一原则要求证券监管机构在公开、公平原则的基础上，对一切被监管对象给予公正待遇。4.监督与自律相结合的原则。国家对证券市场的监管是证券市场健康发展的保证，而证券从业者的自我管理是证券市场正常运行的基础。国家监督与自我管理相结合的原则是世界各国共同奉行的原则。(一)证券市场的监管意义(1)加强证券市场监管是保障广大投资者合法权益的需要。(2)加强证券市场监管是维护市场良好秩序的需要。(3)加强证券市场监管是发展和完善证券市场体系的需要。(4)准确和全面的信息是证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依据。(二)证券市场监管的原则(1)依法监管原则。(2)保护投资者利益原则。(3)“三公”原则。即公开、公平、公正原则：1)公开原则。这一原则要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。2)公平原则。这一原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。3)公正原则。这一原则要求证券监管机构在公开、公平原则的基础上，对一切被监管对象给予公正待遇。(4)监督与自律相结合的原则。国家对证券市场的监管是证券市场健康发展的保证，而证券从业者的自我管理是证券市场正常运行的基础。国家监督与自我管理相结合的原则是世界各国共同奉行的原则。命题点二证券市场监管的目标和手段1.依法管理原则这一原则是指证券市场监管部门必须加强法制建设，明确划分有各方面的权利与义务，保护市场参与者的合法权益，即证券市场管理必须有充分的法律依据和法律保障。2.保护投资者利益原则由于投资者是拿出自己的收入来购买证券，且大多数投资者缺乏证券投资的专业知识和技巧，只有在证券市场管理中采取相应措施，使投资者得到公平的对待，维护其合法权益，才能更有力地促使人们增加投资。3.“三公”原则(1)公开原则这一原则就是要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。信息披露的主体不仅包括证券发行人、证券交易者，还包括证券监管者;要保障市场的透明度，除了证券发行人需要公开影响证券价格的该企业情况的详细说明外，监管者还应当公开有关监管程序、监管身份、对证券市场违规处罚等。(2)公平原则这一原则要求证券市场不存在歧视，参与市场的主体具有完全平等的权利。具体而言，无论是投资者还是筹资者，是监管者还是被监管者，也无论其投资规模与筹资规模的大小，只要是市场主体，则在进入与退出市场、投资机会、享受服务、获取信息等方面都享有完全平等的权利。(3)公正原则这一原则要求证券监管部门在公开、公平原则的基础上，对一切被监管对象给予公正待遇。根据公正原则，证券立法机构应当制定体现公平精神的法律、法规和政策;证券监管部门应当根据法律授予的权限履行监管职责，要在法律的基础上，对一切证券市场参与者给予公正的待遇;对证券违法行为的处罚和对证券纠纷事件和争议的处理，都应当公平进行。4.监督与自律相结合的原则这一原则是指在加强政府、证券主管机构对证券市场监管的同时，也要加强从业者的自我约束、自我教育和自我管理。国家对证券市场的监管是管好证券市场的保证，而证券从业者的自我管理是管好证券市场的基础。国家监督与自我管理相结合的原则是世界各国共同奉行的原则。（一）证券市场的监管意义（二）证券市场监管的原则二、证券市场监管的目标和手段（一）证券市场的监管目标（二）证券市场监管的手段三、证券市场的监管机构（一）国务院证券监督管理机构 1.中国证券监督管理委员会 2.中国证监会的派出机构（二）国务院证券监督管理委员会的职责和权限 1.中国证监会的职责 2.中国证监会采取的措施四、证券市场监管的重点内容（一）对证券发行及上市的监管 1.证券发行核准制 2.证券发行与上市的信息公开制度 3.证券发行上市保荐制度（二）对交易市场的监管 1.证券交易所的信息公开制度 2.对操纵市场行为的监管 3.对欺诈客户行为的监管 4.对内幕交易行为的监管（三）对上市公司的监管 1.信息披露制度的意义 2.上市公司信息披露的原则（真实、准确、完整、及时） 3.我国上市公司信息披露制度的法律框架 4.上市公司信息披露的主要内容 5.深交所有关创业板上市公司信息披露的规定 6.上市公司信息披露的监督管理与法律责任五、证券投资者保护基金制度（一）证券投资者保护基金（二）证券投资者保护基金公司